Apresentação

A Auditoria Interna encontra-se instituída no âmbito da UEL por intermédio de dispositivos constantes no Regimento da Reitoria, com ênfase nos artigos 112, 114 e 115, que estabelecem:

Art.112

[…] responsável pelo monitoramento, análise e avaliação de atos, fatos, registros, procedimentos e ocorrências de natureza administrativa, contábil, financeira e assistencial hospitalar, com finalidade de convalidar sua legitimidade, exatidão, legalidade, eficiência, eficácia e conformidade com as normas e dispositivos legais vigentes aplicados a administração pública.

Art.114

As atividades da AUDIT consistirão em:

1.  auditorias administrativas, contábil-financeiras de natureza fiscalizatória e/ou preventiva;
2.  auditorias especiais de natureza apurativa e diligenciadora;
3.  auditorias técnicas de natureza inspecional – obras, assistencial hospitalar e outras;
4.  monitoramento de recomendações de auditoria;
5.  circularizações para convalidação de atos e fatos;
6.  testes de observâncias;
7.  mapeamento de processos operacionais;
8. orientações sobre cumprimento de normas e dispositivos legais, dentre outros.

Art.115

1.  ter livre acesso às dependências, documentos, processos e papéis da administração em qualquer órgão ou setor;
2.  retirar documentações, solicitar informações e pareceres, colher depoimentos e testemunhos para realização de diligências;
3.  solicitar funcionários de outras unidades, para serviços especializados, para suporte as atividades de auditorias internas.

Visão

Ser uma unidade reconhecida na UEL pela relevância de sua atuação e importância das ações desenvolvidas, objetivando a excelência de gestão e qualidade nos serviços prestados.

Missão

Atuar em parceria com as Unidades da UEL, na busca pelo desenvolvimento institucional e a excelência na gestão dos recursos públicos e na qualidade dos serviços prestados, mediante auditorias preventivas e propositivas.

Princípios básicos da Audit

Os princípios básicos que norteiam as ações a serem empreendidas pela Auditoria Interna são: Probidade, Legalidade, Razoabilidade, Legitimidade, Motivação, Economicidade, Eficiência, Impessoalidade e Publicidade.